PENGARUH FINANCING TO DEPOSIT RATIO (FDR) DAN NON PERFORMING FINANCING (NPF) TERHADAP PERTUMBUHAN ASET BANK UMUM SYARIAH DI INDONESIA PERIODE 2019-2024

Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis pengaruh Financing to Deposit Ratio (FDR) dan Non Performing Financing (NPF) terhadap pertumbuhan aset Bank Umum Syariah di Indonesia periode 2019–2024. Penelitian ini menggunakan
pendekatan kuantitatif dengan jenis penelitian deskriptif. Data yang digunakan merupakan data sekunder berupa laporan keuangan Bank Umum Syariah yang dipublikasi oleh Otoritas Jasa Keuangan (OJK). Populasi penelitian mencangkup seluruh Bank Umum Syariah di Indonesia dengan sampel sebanyak 10 Bank Umum Syariah yang dipilih menggunakan teknik purposive sampling. Pada penelitian ini, metode analisis yang digunakan adalah analisis regresi data panel dengan bantuan perangkat lunak Stata 17. Pemilihan model estimasi dilakukan melalui uji chow, uji hausman, dan uji lagrange multiplier, yang menunjukan bahwa Random Effect Model (REM) merupakan model yang paling tepat digunakan dalam penelitian ini. Hasil penelitian menunjukkan bahwa secara parsial Financing to Deposit Ratio (FDR) tidak berpengaruh signifikan terhadap
pertumbuhan aset Bank Umum Syariah. Sementara itu, Non Performing Financing (NPF) berpengaruh negatif dan signifikan terhadap pertumbuhan aset Bank Umum Syariah. Secara simultan, FDR dan NPF berpengaruh signifikan terhadap
pertumbuhan aset Bank Umum Syariah di Indonesia. Implikasi dari penelitian ini menunjukkan bahwa Bank Umum Syariah perlu lebih memfokuskan perhatian pada pengelolaan pembiayaan bermasalah, karena tingkat NPF yang tinggi terbukti dapat menghambat pertumbuhan aset. Selain itu,
meskipun FDR tidak berpengaruh secara parsial, pengelolaan likuiditas tetap perlu dijaga agar berada pada batas yang sehat. Bagi regulator dan pemangku kebijakan, hasil penelitian ini dapat menjadi bahan pertimbangan dalam merumuskan kebijakan pengawasan perbankan syariah yang berorientasi pada peningkatan kualitas pembiayaan guna mendukung pertumbuhan aset yang berkelanjutan. Kata kunci: Financing to Deposit Ratio (FDR), Non Performing Financing (NPF), Pertumbuhan Aset, Bank Umum Syariah.